根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十九條規(guī)定和2023年度審計(jì)工作計(jì)劃安排，蚌埠市龍子湖區(qū)審計(jì)局派出審計(jì)組，自2023年10月17日起，對(duì)蚌埠市龍子湖區(qū)2022年至2023年9月底就業(yè)促進(jìn)和放心家政暖民心行動(dòng)實(shí)施情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并對(duì)重要事項(xiàng)進(jìn)行了必要的延伸和追溯。蚌埠市龍子湖區(qū)人力資源和社會(huì)保障局（以下簡(jiǎn)稱區(qū)人社局）、商務(wù)和外事局（以下簡(jiǎn)稱區(qū)商務(wù)局）等單位對(duì)其提供的審計(jì)所需資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。我局的責(zé)任是依法獨(dú)立實(shí)施審計(jì)調(diào)查并出具專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告。

一、被調(diào)查事項(xiàng)的基本情況

（一）資金來源結(jié)構(gòu)情況

2022-2023年9月底，蚌埠市龍子湖區(qū)就業(yè)促進(jìn)和放心家政暖民心行動(dòng)資金來源合計(jì)180.77萬元，其中，就業(yè)促進(jìn)資金合計(jì)180.15萬元，其中中央資金138.39萬元、省級(jí)資金12.81萬元、市級(jí)資金5.87萬元、區(qū)級(jí)資金23.08萬元。放心家政資金合計(jì)0.62萬元，均為區(qū)級(jí)資金。

（二）資金支出結(jié)構(gòu)情況

2022-2023年9月底，蚌埠市龍子湖區(qū)就業(yè)促進(jìn)和放心家政暖民心行動(dòng)資金支出合計(jì)180.77萬元，其中，“就業(yè)促進(jìn)”資金支出合計(jì)萬180.15元，包括“三公里”就業(yè)圈和充分就業(yè)社區(qū)工作先進(jìn)地區(qū)獎(jiǎng)補(bǔ)17.00萬元（其中2022年度市級(jí)配套資金5.60萬元、省級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金11.40萬元）；短期見習(xí)崗位人員生活補(bǔ)助、保險(xiǎn)及用人單位補(bǔ)貼共24.16萬元（其中2022年度中央直達(dá)資金16.21萬元、區(qū)級(jí)配套資金6.75萬元，2023年度中央直達(dá)資金0.84萬元，區(qū)級(jí)配套資金0.36萬元）；公益性崗位社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼和崗位補(bǔ)貼105.38萬元（其中2022年度中央直達(dá)資金46.05萬元，2023年度59.33萬元）；臨時(shí)性專項(xiàng)崗位一次性就業(yè)補(bǔ)貼及一次性擴(kuò)崗補(bǔ)助共4.87萬元（其中2022年度區(qū)級(jí)配套資金4.72萬元，2023年0.15萬元）；“三支一扶”人員工資及補(bǔ)助共5.32萬元（其中2022年度1.51萬元，2023年度3.81萬元）；2023年度部分招聘活動(dòng)外包費(fèi)用9.50萬元（使用區(qū)人社局辦公經(jīng)費(fèi)支付）； 2023年度駕駛員B照就業(yè)技能培訓(xùn)補(bǔ)貼13.92萬元（均為中央直達(dá)資金）；2023年度1-9月技能培訓(xùn)補(bǔ)貼暫未發(fā)放；企業(yè)就業(yè)見習(xí)補(bǔ)貼及新增技能人才補(bǔ)貼由市人才中心統(tǒng)一發(fā)放區(qū)級(jí)不涉及資金?！胺判募艺辟Y金支出合計(jì)0.62萬元，主要用于放心家政宣傳欄制作。

（三）目標(biāo)任務(wù)完成情況

蚌埠市龍子湖區(qū)2022年就業(yè)促進(jìn)暖民心行動(dòng)主要目標(biāo)及任務(wù)完成情況：創(chuàng)建“三公里”充分就業(yè)社區(qū)不低于50%的城市社區(qū)達(dá)到充分就業(yè)社區(qū)標(biāo)準(zhǔn)，年終完成充分就業(yè)社區(qū)17個(gè)；就業(yè)見習(xí)崗位年初目標(biāo)任務(wù)開發(fā)數(shù)300個(gè)，年終實(shí)際完成410個(gè)；短期見習(xí)崗位年初目標(biāo)任務(wù)開發(fā)數(shù)200個(gè)，年終實(shí)際完成200個(gè)；公益性崗位年初目標(biāo)任務(wù)開發(fā)數(shù)500個(gè)，年終實(shí)際完成500個(gè)；臨時(shí)性專項(xiàng)崗位年初目標(biāo)任務(wù)開發(fā)數(shù)275個(gè)，年終實(shí)際完成275個(gè)；“三支一扶”年初無目標(biāo)，2022年9月新招錄1人。放心家政暖民心行動(dòng)主要目標(biāo)及任務(wù)完成情況：目標(biāo)任務(wù)新增家政服務(wù)人員451人，實(shí)際完成545人；培訓(xùn)家政服務(wù)人員2271人，實(shí)際完成2786人。

截至9月底，蚌埠市龍子湖區(qū)2023年就業(yè)促進(jìn)暖民心行動(dòng)主要目標(biāo)及任務(wù)完成情況：創(chuàng)建“三公里”充分就業(yè)社區(qū)力爭(zhēng)60%的城市社區(qū)達(dá)到充分就業(yè)社區(qū)標(biāo)準(zhǔn)，截止9月底全區(qū)城市社區(qū)全部納入創(chuàng)建；企業(yè)就業(yè)見習(xí)崗位年初目標(biāo)開發(fā)數(shù)175個(gè)，實(shí)際完成332個(gè)；公益性崗位年初目標(biāo)開發(fā)數(shù)500個(gè)，實(shí)際完成500個(gè)；舉辦招聘活動(dòng)年初目標(biāo)任務(wù)20場(chǎng)，實(shí)際舉辦94場(chǎng)；補(bǔ)貼性技能培訓(xùn)年初目標(biāo)任務(wù)3100人次，實(shí)際完成3100人次；新增技能人才年初目標(biāo)任務(wù)600人，實(shí)際完成600人；短期見習(xí)、臨時(shí)性專項(xiàng)崗位及“三支一扶”年初無目標(biāo)任務(wù)。放心家政暖民心行動(dòng)主要目標(biāo)及任務(wù)完成情況：目標(biāo)任務(wù)新增家政服務(wù)人員451人，實(shí)際完成507人；培訓(xùn)家政服務(wù)人員2488人，實(shí)際完成2494人。截至9月底，就業(yè)促進(jìn)和放心家政暖民心行動(dòng)2023年度目標(biāo)任務(wù)均已完成。

二、審計(jì)調(diào)查評(píng)價(jià)意見

審計(jì)調(diào)查結(jié)果表明，區(qū)人社局、區(qū)商務(wù)局等主管單位能夠認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市、區(qū)委政府關(guān)于就業(yè)促進(jìn)和放心家政暖民心行動(dòng)相關(guān)工作部署，制定明確工作方案，積極履行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查、績(jī)效考核等工作職責(zé)，及時(shí)統(tǒng)籌配套、撥付相關(guān)資金，資金分配依據(jù)較為充分，分配程序基本合規(guī)，年度目標(biāo)任務(wù)均已按時(shí)甚至提前完成，對(duì)推動(dòng)轄區(qū)內(nèi)居民就近就業(yè)和充分就業(yè)、提高就業(yè)率，提升家政服務(wù)行業(yè)專業(yè)化程度等起到了積極的促進(jìn)作用。2023年，區(qū)人社局被安徽省人力資源和社會(huì)保障廳評(píng)為“全省人力資源和社會(huì)保障系統(tǒng)先進(jìn)集體”、“2022年度安徽省‘三公里’就業(yè)圈、充分就業(yè)社區(qū)工作先進(jìn)地區(qū)”。

但審計(jì)調(diào)查也發(fā)現(xiàn)，在落實(shí)就業(yè)促進(jìn)和放心家政暖民心行動(dòng)實(shí)施過程中，相關(guān)主管部門在工作機(jī)制制度建立及執(zhí)行方面、任務(wù)安排和資金分配管理使用方面還存在一些問題和不足，需要加以糾正和改進(jìn)。

三、審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問題和處理意見

（一）工作機(jī)制制度建立及執(zhí)行方面

1.區(qū)商務(wù)局未建立信用評(píng)價(jià)制度和監(jiān)督考核細(xì)則

審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，區(qū)商務(wù)局未結(jié)合區(qū)實(shí)際情況，建立信用評(píng)價(jià)制度和監(jiān)督考核細(xì)則，不利于放心家政工作的具體落實(shí)和有效監(jiān)督管理，違反了蚌埠市商務(wù)和外事局下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)<蚌埠市放心家政行動(dòng)實(shí)施方案>的通知》（蚌商外[2022]77號(hào)）中第一（二）條“建立家政服務(wù)企業(yè)和家政服務(wù)人員信用評(píng)價(jià)制度”、第四（二）“建立四方責(zé)任體系…，緊盯重點(diǎn)難點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)”的規(guī)定。

區(qū)商務(wù)局應(yīng)盡快制定和完善相關(guān)工作制度，明確有效可循的考核標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化考評(píng)細(xì)則，完善考核流程，完整記錄考評(píng)過程，全面反映考核內(nèi)容，落實(shí)責(zé)任，切實(shí)發(fā)揮考核導(dǎo)向作用。

2. 未嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”制度

經(jīng)過審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，區(qū)人社局未嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策制度，支付安徽俊杰人力資源有限公司委托業(yè)務(wù)費(fèi)9.5萬元未上會(huì)討論，無任何會(huì)議記錄。不符合《龍子湖區(qū)人社局加強(qiáng)民主集中制、規(guī)范“三重一大”議事決策實(shí)施辦法（暫行）》中“一、三重一大主要內(nèi)容（四）除常規(guī)工作以外的專項(xiàng)支出5000元以上的”和“二、集體決策的機(jī)制和程序  對(duì)重大問題，通過黨組會(huì)、黨組擴(kuò)大會(huì)討論決定”的規(guī)定。

區(qū)人社局應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”議事決策實(shí)施辦法相關(guān)程序，支付大額資金等符合條件的辦法規(guī)定相關(guān)事項(xiàng)必須上會(huì)討論，并完整記錄。

（二）任務(wù)安排和資金分配管理使用方面

 1.就業(yè)促進(jìn)補(bǔ)貼性技能培訓(xùn)項(xiàng)目資金撥付不及時(shí)

經(jīng)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，補(bǔ)貼性技能培訓(xùn)項(xiàng)目資金來源為蚌埠市人社局下?lián)艿木蜆I(yè)提升行動(dòng)專項(xiàng)資金，2022年全年該項(xiàng)目應(yīng)發(fā)補(bǔ)貼204.52萬元，截止2023年9月實(shí)際發(fā)放173.96萬元，未發(fā)放30.56萬元；2023年1-9月應(yīng)發(fā)補(bǔ)貼159.90萬元，實(shí)際發(fā)放0.00元，共計(jì)190.46萬元項(xiàng)目專項(xiàng)資金撥付不及時(shí)，未嚴(yán)格執(zhí)行中共蚌埠市委辦公室，蚌埠市人民政府辦公室下發(fā)的《就業(yè)促進(jìn)行動(dòng)方案》、蚌埠市民生工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)的《促就業(yè)行動(dòng)2023年實(shí)施方案》中第三條“強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，認(rèn)真落實(shí)惠民政策，進(jìn)一步提高政策的針對(duì)性和實(shí)效性”，第四條“確保資金投入，積極籌措和落實(shí)各項(xiàng)資金，發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)作用”及蚌埠市人力資源和社會(huì)保障局下發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)職業(yè)技能培訓(xùn)監(jiān)督管理工作的通知（暫行）》中“嚴(yán)格落實(shí)職業(yè)技能培訓(xùn)補(bǔ)貼政策”的規(guī)定。

區(qū)人社局應(yīng)盡快與上級(jí)主管部門溝通協(xié)調(diào)，科學(xué)統(tǒng)籌各項(xiàng)就業(yè)促進(jìn)項(xiàng)目資金來源，確保各項(xiàng)資金足額撥付使用。

（三）任務(wù)完成和項(xiàng)目管理及實(shí)施效果存在的問題

1. 區(qū)商務(wù)局對(duì)家政培訓(xùn)工作的監(jiān)督檢查不到位

經(jīng)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，區(qū)商務(wù)局未嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)督主體責(zé)任，培訓(xùn)名單等相關(guān)材料審核把關(guān)不嚴(yán)，監(jiān)督檢查工作流于形式。通過電話回訪發(fā)現(xiàn)存在個(gè)別鄉(xiāng)街為完成年度培訓(xùn)任務(wù)虛列培訓(xùn)人員，家政培訓(xùn)工作中存在弄虛作假現(xiàn)象。

區(qū)商務(wù)局應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任，加大對(duì)家政培訓(xùn)工作的檢查力度，強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)管理和監(jiān)督，確保放心家政相關(guān)措施落實(shí)到位。

四、問題產(chǎn)生的原因分析

（一）“放心家政”行動(dòng)發(fā)現(xiàn)的問題原因分析

2022年度，由于放心家政行動(dòng)開展時(shí)間較晚，區(qū)商務(wù)局在新領(lǐng)域上工作實(shí)施模式不夠細(xì)化，沒有及時(shí)根據(jù)省市上級(jí)文件制定切合實(shí)際的配套工作管理制度，導(dǎo)致在放心家政工作行動(dòng)的落實(shí)中實(shí)踐性不足，缺少針對(duì)性。區(qū)商務(wù)局重視程度不足，問責(zé)機(jī)制不健全，對(duì)培訓(xùn)情況后效關(guān)注不夠，監(jiān)督問效力度欠缺，且相關(guān)行動(dòng)無財(cái)政配套資金，導(dǎo)致個(gè)別街道工作存在應(yīng)付指標(biāo)任務(wù)，編造培訓(xùn)檔案、杜撰培訓(xùn)記錄情況。

（二）“就業(yè)促進(jìn)”行動(dòng)發(fā)現(xiàn)的問題原因分析

區(qū)人社局在黨組會(huì)前未嚴(yán)格審查相關(guān)議題和內(nèi)容，導(dǎo)致招聘活動(dòng)付款時(shí)未嚴(yán)格落實(shí)《龍子湖區(qū)人社局“三重一大”民主決策制度》中大額資金使用必須提交局黨組會(huì)集體決策。按照文件要求，補(bǔ)貼性技能培訓(xùn)資金應(yīng)為上級(jí)撥付，目前上級(jí)撥付資金已使用完畢。不足部分應(yīng)使用中央直達(dá)的就業(yè)補(bǔ)助資金，由于該項(xiàng)資金上級(jí)尚未撥付，故未能及時(shí)撥付。

五、審計(jì)調(diào)查建議

（一）建立完善就業(yè)促進(jìn)和放心家政暖民心行動(dòng)工作機(jī)制。結(jié)合我區(qū)實(shí)際情況，制定和完善評(píng)價(jià)考核、監(jiān)督管理、獎(jiǎng)懲處理、結(jié)果運(yùn)用等管理制度，加強(qiáng)信息公開力度，確保放心家政工作有效實(shí)施。

（二）精準(zhǔn)測(cè)算資金需求，及時(shí)調(diào)度資金撥付，合理分配資金使用。區(qū)人社局應(yīng)盡快與市人社局進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，科學(xué)統(tǒng)籌各項(xiàng)就業(yè)促進(jìn)項(xiàng)目資金的使用與撥付。區(qū)商務(wù)局應(yīng)根據(jù)放心家政年度目標(biāo)任務(wù)做好專項(xiàng)資金年度預(yù)算，及時(shí)申報(bào)和跟進(jìn)專項(xiàng)資金的撥付，合理分配和使用專項(xiàng)資金，提高資金使用效益。

（三）嚴(yán)格考核和評(píng)價(jià)工作，杜絕一切為完成任務(wù)而敷衍塞責(zé)、弄虛作假的不良行為。區(qū)商務(wù)局應(yīng)根據(jù)放心家政行動(dòng)方案要求制定和完善信用評(píng)價(jià)、監(jiān)督檢查管理制度，細(xì)化落實(shí)各項(xiàng)考評(píng)工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)通報(bào)處理。

本報(bào)告有關(guān)內(nèi)容，區(qū)審計(jì)局將依法向社會(huì)公告。

各相關(guān)單位應(yīng)切實(shí)抓好審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改，建章立制、堵塞漏洞。請(qǐng)?jiān)谑盏奖緢?bào)告之日起60日內(nèi)將整改結(jié)果、整改工作安排及相關(guān)材料函告區(qū)審計(jì)局。對(duì)分階段整改和持續(xù)整改類的問題，整改完成后請(qǐng)及時(shí)將整改結(jié)果及相關(guān)材料函告區(qū)審計(jì)局。根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》等有關(guān)要求，請(qǐng)區(qū)人社局、區(qū)商務(wù)局適時(shí)向社會(huì)公告整改結(jié)果。區(qū)審計(jì)局將視情況對(duì)整改結(jié)果及公開情況進(jìn)行檢查。